El perfil transaccional describe el comportamiento esperado de un cliente y permite compararlo con sus operaciones reales. Su utilidad está en detectar diferencias que merecen revisión: montos, frecuencia, número de operaciones, origen y destino de recursos o cambios relevantes en la relación. No es una conclusión de culpabilidad ni un límite comercial universal.
Para quienes realizan Actividades Vulnerables, las reglas reformadas por el Acuerdo 115/2026 conectan este perfil con la política de conocimiento del cliente, el sistema de alertas y la clasificación de riesgo. Un expediente con documentos vigentes puede seguir siendo insuficiente si no permite entender por qué el cliente opera de determinada forma.
Qué información integra el perfil
El artículo 23 Ter 1 contempla la información proporcionada por el cliente o disponible en los archivos, el monto, número y frecuencia de sus operaciones y el origen y destino de recursos o bienes. Cada organización puede incorporar otros criterios pertinentes, siempre que los documente y los aplique de manera consistente.
Como práctica de trabajo, separe lo declarado de lo observado. La expectativa inicial proviene de información disponible al comenzar; el historial se construye con operaciones. Si ambos se guardan en un solo campo que se sobrescribe, será difícil explicar qué cambió y por qué se consideró razonable.
- Identifique al cliente con una clave consistente entre expediente y registro de operaciones.
- Registre actividad, propósito de la relación y expectativa de operación con fecha y fuente.
- Conserve montos, frecuencia, instrumentos de pago y contrapartes relevantes según el caso.
- Documente quién revisa desviaciones y dónde se conservan sus conclusiones.
- Mantenga el vínculo con la clasificación de riesgo y las medidas de diligencia aplicables.
Cómo establecer el perfil inicial
Durante los primeros seis meses previstos en el artículo 23 Ter 1, la regla considera la información proporcionada sobre los montos máximos mensuales estimados para determinar el perfil inicial e incluirlo en el sistema de alertas. Ese dato debe interpretarse junto con la actividad y el propósito de la relación; una declaración amplia no explica cualquier comportamiento futuro.
Por ejemplo, un cliente anticipa operaciones periódicas asociadas a su actividad y después presenta una operación de naturaleza distinta. El equipo necesita revisar la diferencia y solicitar sustento pertinente. Aumentar automáticamente la expectativa para que coincida con lo ocurrido eliminaría la señal que el monitoreo debía conservar.
Una alerta inicia una revisión
El artículo 23 Ter 2 exige un sistema de alertas para dar seguimiento y detectar oportunamente cambios. Una forma práctica de operarlo es registrar cada señal con su causa, información consultada, responsable, decisión y fecha de cierre. Si requiere escalamiento, debe quedar claro quién lo recibió y qué seguimiento continúa pendiente.
No toda desviación es injustificada. Puede existir estacionalidad, una expansión documentada o una operación extraordinaria explicable. Sin embargo, una explicación verbal genérica no debería borrar la alerta. La revisión debe conservar los elementos que permitan entender por qué se actualizó el perfil, se reforzó el monitoreo o se tomó otra medida conforme al marco aplicable.
La decisión sobre avisos u otras obligaciones debe atender a sus propios supuestos y plazos. No debe esperarse a la revisión periódica del perfil si una obligación concreta exige actuar antes.
Actualización y operaciones únicas
La regla prevé evaluar el perfil al menos cada seis meses para determinar si debe modificarse. Esa evaluación se realiza sobre clientes cuyo acto u operación se haya efectuado al menos seis meses antes de la revisión correspondiente. El artículo también distingue al cliente que realiza una sola operación y cuya relación se extingue en ese momento: su perfil se integra con la información proporcionada en esa operación.
Esta excepción importa para diseñar una operación proporcionada. No conviene prometer un seguimiento recurrente idéntico para relaciones terminadas y relaciones continuas, ni usar la operación única como motivo para omitir la identificación y las demás obligaciones aplicables.
Ejemplo de revisión documentada
Una empresa detecta que un cliente habitual incrementó su actividad y cambió el origen de los recursos. El analista conserva el perfil anterior, registra la señal, solicita información sobre el cambio y contrasta la respuesta con el expediente. Si la explicación es suficiente, documenta la actualización y revisa si la clasificación permanece adecuada. Si no lo es, escala el caso conforme al manual.
Lo decisivo no es que el sistema termine en verde. Es que exista una secuencia comprensible entre señal, análisis y acción, y que el resultado no dependa exclusivamente de la presión comercial por concluir la operación.
Cuándo debe prepararse
El transitorio cuarto del Acuerdo 115/2026 dispone observar el capítulo de conocimiento del cliente respecto de actos u operaciones realizados desde el 1 de marzo de 2027. Los mecanismos automatizados tienen un hito separado, a más tardar el 1 de junio de 2027, conforme al transitorio noveno. El calendario tecnológico no debe confundirse con el inicio del deber de observar la política de conocimiento.
Conecte el diseño con la evaluación y clasificación de riesgos y con los sistemas automatizados y la auditoría.
Preguntas frecuentes
¿El perfil transaccional es un límite máximo legal?
No. Es una referencia para conocer y monitorear el comportamiento del cliente. Los límites, restricciones y avisos legales deben revisarse por separado.
¿Una desviación demuestra una operación ilícita?
No. Es una señal que requiere análisis, documentación y las acciones que correspondan al caso.
¿Qué sucede si la relación termina con una única operación?
El artículo 23 Ter 1 prevé integrar el perfil con la información proporcionada en esa operación, sin eliminar las demás obligaciones aplicables.
Fuentes y alcance
Base normativa: Acuerdo 115/2026, artículos 23 Ter a 23 Ter 5 y transitorios cuarto y noveno. Los ejemplos y la organización de evidencias son propuestas operativas, no umbrales oficiales.
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